Estate Planning in Portugal - Five Things You Should Know
Insights by the experts at Blevins Franks
🌍 Часть сети My Guide
Что вам следует знать о планировании наследства в Португалии. Наследственное законодательство в Португалии существенно отличается от Великобритании. Планируйте сейчас, чтобы обеспечить распределение вашего наследства в соответствии с вашими пожеланиями.
Планирование наследства является важной частью вашего общего финансового планирования. Если вы живете в Португалии или имеете активы в Португалии, вам необходимо знать наследственное законодательство Португалии и как это может повлиять на распределение вашего наследства и налогообложение.
В статье ниже Шэрон Фаррелл, партнер Blevins Franks, рассматривает некоторые вопросы, о которых вам следует знать и думать.
Blevins Franks предоставляет международные налоговые консультации, планирование наследства и пенсии для граждан Великобритании на Алгарве. Однажды можно организовать индивидуальные консультации. Belvins Franks также регулярно проводит семинары по конкретным темам, таким как планирование наследства, НХР (невыполнимое проживание) и налоговые вопросы для иностранцев в Португалии.
Пять вещей, которые вам следует знать о планировании наследства в Португалии
Шэрон Фаррелл, Партнер, Blevins Franks
Планирование наследства в Португалии может не быть так сложно, как в некоторых европейских странах, но если вы живете в Португалии или имеете португальские активы, вам все же необходимо просмотреть и скорректировать свои наследственные договоренности в соответствии с местным режимом.Обеспечьте распределение вашего наследства в соответствии с вашими пожеланиями и максимально налогово эффективно.
Начните обзор своего планирования наследства, изучив основные особенности португальской системы и то, как это может повлиять на вас и вашу семью.
В Португалии, однако, существуют ограничения на то, насколько свободно вы можете распоряжаться своими средствами. Если вы являетесь резидентом Португалии, закон о наследовании определяет, что фиксированная часть вашего наследства автоматически перейдет к вашей прямой семье (согласно определению государства о семье). Это относится к вашим активам во всем мире, за исключением непортугальской недвижимости.
В результате ваш супруг, дети (биологические и усыновленные) и прямые предки (родители и бабушки с дедушками) могут получить минимум половину вашего наследства, независимо от вашего намерения.
Однако можно обеспечить выполнение ваших пожеланий, установив конкретные условия, чтобы переопределить это правило.
Иностранные граждане, однако, могут выбрать, чтобы применялся закон о наследовании страны своего гражданства – тем самым отменяя долг обеспечения наследства Португалии. Вы должны явно заявить об этом в вашем завещании или аналогичном правовом документе, ваша семья не сможет выбрать это после вашей смерти.
Что насчет Brexit? Хотя это правило ЕС, ваше право применять Брюссель IV не изменилось с тех пор, как Великобритания покинула ЕС. Оно распространяется на всех, кто является резидентом и(или) имеет активы в участвующих странах блока, независимо от национальности ЕС.
Обратите внимание, что Брюссель IV затрагивает только закон о наследовании – вы не можете выбирать, какая страна облагает налогами ваше наследство. Тем не менее, применение Брюссель IV сложно и может иметь нежелательные налоговые последствия, поэтому изучите все доступные варианты, чтобы определить, что будет работать наилучшим образом для вас и ваших наследников.
Есть два основные правила/исключения:
Собственность на актив не может быть передана, пока не будет уплачен налог – вы не можете продать актив, чтобы уплатить налог. С налогом на штамповку, который должен быть уплачен в течение шести месяцев после смерти, некоторые наследники могут столкнуться с трудностями в уплате налога, особенно при наследованиях высокой стоимости.
Закон о домицилиуме является крайне сложным, поэтому получите специализированный совет, чтобы определить вашу позицию и запланировать соответствующим образом.
Планирование наследства в Португалии, чтобы облегчить жизнь ваших наследников
Важно понимать, как применяются португальские правила наследования к вашим личным целям и уникальной ситуации, а также как они влияют на ваше налоговое обязательство в Великобритании.
Вам также следует рассмотреть, как ваше наследие будет принято вашими наследниками. Дополнительным подарком, который вы можете им оставить, является простой и налогово эффективный процесс наследования. Примите меры сейчас, чтобы ваши активы могли быть переданы им таким образом, чтобы это происходило быстро и легко – с некоторыми инвестиционными структурами, например, средства могут быть переданы вашим назначенным наследникам без необходимости выдачи завещания – и с наименьшим налогом возможно.
С тщательным планированием и специализированным международным советом вы можете быть уверены, что у вас есть самый подходящий план наследования для себя и выбранных вами наследников.
Ставки налога, объем и льготы могут измениться. Любые заявления, касающиеся налогообложения, основаны на нашем понимании действующего законодательства и практики налогообложения, которые могут измениться. Налоговая информация была сведена к минимуму; индивиды должны получить персонализированные советы.
Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) имеет разрешение и регулируется Мальтийским ведомством финансовых услуг, зарегистрированным номером C 92917. Авторизован выполнять инвестиционные услуги в соответствии с Законом об инвестиционных услугах и осуществлять деятельность по посредничеству в страховании на основании Закона об распределении страхования. Там, где консультации предоставляются за пределами Мальты через Директиву о распределении страхования или Директиву о рынках финансовых инструментов II, применяемая регулятивная система отличается в некоторых аспектах от мальтийской. BFWML также предоставляет налоговые консультации; его налоговые советники – полностью квалифицированные налоговые специалисты. Blevins Franks Trustees Limited имеет разрешение и регулируется Мальтийским ведомством финансовых услуг для управления довериями, пенсионными схемами и компаниями. Данная реклама была одобрена и выпущена BFWML
Вы можете найти другие финансовые статьи на нашем сайте по данной ссылке www.blevinsfranks.com
Планирование наследства является важной частью вашего общего финансового планирования. Если вы живете в Португалии или имеете активы в Португалии, вам необходимо знать наследственное законодательство Португалии и как это может повлиять на распределение вашего наследства и налогообложение.
В статье ниже Шэрон Фаррелл, партнер Blevins Franks, рассматривает некоторые вопросы, о которых вам следует знать и думать.
Blevins Franks предоставляет международные налоговые консультации, планирование наследства и пенсии для граждан Великобритании на Алгарве. Однажды можно организовать индивидуальные консультации. Belvins Franks также регулярно проводит семинары по конкретным темам, таким как планирование наследства, НХР (невыполнимое проживание) и налоговые вопросы для иностранцев в Португалии.
Пять вещей, которые вам следует знать о планировании наследства в Португалии
Шэрон Фаррелл, Партнер, Blevins Franks
Планирование наследства в Португалии может не быть так сложно, как в некоторых европейских странах, но если вы живете в Португалии или имеете португальские активы, вам все же необходимо просмотреть и скорректировать свои наследственные договоренности в соответствии с местным режимом.Обеспечьте распределение вашего наследства в соответствии с вашими пожеланиями и максимально налогово эффективно.
Начните обзор своего планирования наследства, изучив основные особенности португальской системы и то, как это может повлиять на вас и вашу семью.
- Португальское право о наследовании накладывает ‘долг обеспечения наследства’
В Португалии, однако, существуют ограничения на то, насколько свободно вы можете распоряжаться своими средствами. Если вы являетесь резидентом Португалии, закон о наследовании определяет, что фиксированная часть вашего наследства автоматически перейдет к вашей прямой семье (согласно определению государства о семье). Это относится к вашим активам во всем мире, за исключением непортугальской недвижимости.
В результате ваш супруг, дети (биологические и усыновленные) и прямые предки (родители и бабушки с дедушками) могут получить минимум половину вашего наследства, независимо от вашего намерения.
Однако можно обеспечить выполнение ваших пожеланий, установив конкретные условия, чтобы переопределить это правило.
- Вы можете выбрать, применимо ли к вашему наследству закон Великобритании или Португалии
Иностранные граждане, однако, могут выбрать, чтобы применялся закон о наследовании страны своего гражданства – тем самым отменяя долг обеспечения наследства Португалии. Вы должны явно заявить об этом в вашем завещании или аналогичном правовом документе, ваша семья не сможет выбрать это после вашей смерти.
Что насчет Brexit? Хотя это правило ЕС, ваше право применять Брюссель IV не изменилось с тех пор, как Великобритания покинула ЕС. Оно распространяется на всех, кто является резидентом и(или) имеет активы в участвующих странах блока, независимо от национальности ЕС.
Обратите внимание, что Брюссель IV затрагивает только закон о наследовании – вы не можете выбирать, какая страна облагает налогами ваше наследство. Тем не менее, применение Брюссель IV сложно и может иметь нежелательные налоговые последствия, поэтому изучите все доступные варианты, чтобы определить, что будет работать наилучшим образом для вас и ваших наследников.
- Семейное положение определяет, кто оплачивает налог на наследство в Португалии
Есть два основные правила/исключения:
- Супруги, потомки (дети, внуки) и предки (родители) освобождены от этого налога.
- Налог применяется только к португальским активам – в основном к недвижимости – независимо от того, где находится донор или получатель. Активы в Великобритании и в других местах освобождены.
- Каждый получатель оплачивает налог на наследство
Собственность на актив не может быть передана, пока не будет уплачен налог – вы не можете продать актив, чтобы уплатить налог. С налогом на штамповку, который должен быть уплачен в течение шести месяцев после смерти, некоторые наследники могут столкнуться с трудностями в уплате налога, особенно при наследованиях высокой стоимости.
- Вы все равно можете столкнуться с налогом на наследование в Великобритании
Закон о домицилиуме является крайне сложным, поэтому получите специализированный совет, чтобы определить вашу позицию и запланировать соответствующим образом.
Планирование наследства в Португалии, чтобы облегчить жизнь ваших наследников
Важно понимать, как применяются португальские правила наследования к вашим личным целям и уникальной ситуации, а также как они влияют на ваше налоговое обязательство в Великобритании.
Вам также следует рассмотреть, как ваше наследие будет принято вашими наследниками. Дополнительным подарком, который вы можете им оставить, является простой и налогово эффективный процесс наследования. Примите меры сейчас, чтобы ваши активы могли быть переданы им таким образом, чтобы это происходило быстро и легко – с некоторыми инвестиционными структурами, например, средства могут быть переданы вашим назначенным наследникам без необходимости выдачи завещания – и с наименьшим налогом возможно.
С тщательным планированием и специализированным международным советом вы можете быть уверены, что у вас есть самый подходящий план наследования для себя и выбранных вами наследников.
Ставки налога, объем и льготы могут измениться. Любые заявления, касающиеся налогообложения, основаны на нашем понимании действующего законодательства и практики налогообложения, которые могут измениться. Налоговая информация была сведена к минимуму; индивиды должны получить персонализированные советы.
Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) имеет разрешение и регулируется Мальтийским ведомством финансовых услуг, зарегистрированным номером C 92917. Авторизован выполнять инвестиционные услуги в соответствии с Законом об инвестиционных услугах и осуществлять деятельность по посредничеству в страховании на основании Закона об распределении страхования. Там, где консультации предоставляются за пределами Мальты через Директиву о распределении страхования или Директиву о рынках финансовых инструментов II, применяемая регулятивная система отличается в некоторых аспектах от мальтийской. BFWML также предоставляет налоговые консультации; его налоговые советники – полностью квалифицированные налоговые специалисты. Blevins Franks Trustees Limited имеет разрешение и регулируется Мальтийским ведомством финансовых услуг для управления довериями, пенсионными схемами и компаниями. Данная реклама была одобрена и выпущена BFWML
Вы можете найти другие финансовые статьи на нашем сайте по данной ссылке www.blevinsfranks.com
По My Guide Algarve
