Portugal Residency - tax planning and pensions considerations post Brexit
Insights by the experts at Blevins Franks
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2020年のポルトガルの永住権- BREXIT前に税金、資産、年金、投資などを調整して財務の健康を守ってください。計画を立てて専門家からのアドバイスを受けることで問題を回避できます。
BREXITが迫っています。最近の時代には、ポルトガルでの居住権を持つイギリスの市民が増加しており、これにより、医療、社会保障、教育などのアクセスに関するイギリス/EU離脱協定の下で市民の権利を保護しています。
ただし、居住者となったときに潜在的な財務上のリスクを回避するために、相続税の調整、税金の計画、年金、投資などが必要になる可能性があります。以下の記事では、Mark Quinn が Blevins Franksでの専門的な知見を提供し、さまざまな状況に最も適しているよう準備を整えます。Blevins Franksはアルガルヴェのイギリスの国民に対して国際的な税金の助言、相続税、年金計画を提供しています。
2020年にポルトガルで居住権を確保することが重要ですが、BREXIT後に居住する場合、新しい海外生活に適応するために税金、投資、年金、相続計画を調整することを忘れないでください。
BREXITの移行期間が残り数か月です。多くのイギリス国民が急いでポルトガルでの永住権を確保しています。2020年12月31日以前に法的に定住しておくと、イギリス/EU離脱協定に基づき、健康保険、社会保障、教育、雇用機会へのアクセスが保護されます。
しかし、入念な計画がなければ、居住地を変更することには財務上の落とし穴があるかもしれません。地元の税金や相続規則がどのように機能するかを理解し、新しい家庭と合わせて調整を行う必要があります。
最初から正しくやっておけば、簡単で安価になりますので、研究を行い、専門家のアドバイスを受けることが重要です。ポルトガルにすでに住んでいる場合でも、通常、税金や相続計画を改善するための手段を取ることができます。
ポルトガルの税制
ポルトガルに移住すると、イギリスとはまったく異なる税制に備える必要があります。両国で税制上のメリットはありますが、居住地を変更してからでは機会を逃すことがあります。
ポルトガルに新しく住み着いた人は、国外所得の一部に対して10年間税金免除を提供する非常に有益なâ非常駐の居住者â（NHR）制度に適用される場合があります。前の5年間ポルトガルに居住していない場合、転居後すぐに地元の税務署でNHRに申し込んでください。
NHRに適用されない場合でも、自分の状況や目標に最も適した税金効率の投資、年金、相続計画の解決策を探るべきです。また、イギリスの資産について何か行う前に、自分のオプションを理解し、適切なタイミングが両国の税の負担を削減する方法を理解することが重要です。
ポルトガルでのUK年金の税金
英国では現金の25％を非課税で引き出すことができますが、ポルトガルに居住している場合は、ポルトガルで課税され、他の政府サービス以外のイギリスの年金所得とともに、14.5％から48％までの税率で課税されます。ただし、NHR制度に適用される場合、イギリスの年金に対して10％の固定税率の恩恵を受けることができます。
現在は、年金オプションを見直すよい時期です。例えば、認定外国年金制度（QROPS）に年金を移行することで恩恵を受けることができるかどうかを検討してください。現在は移住者が無税で転送できますが、イギリスはEU/EAAへの転送後に25％の「海外転送料金」を課す可能性があることに注意してください。詳細については年金転送をご覧ください。
ポルトガルでのUK投資の税金
UKISAや保険債などのイギリスの投資商品は、非居住者になった場合には税制上の恩恵が失われる可能性があり、ポルトガルでは利息や配当が課税されます。ポルトガルに住んでいる場合、これらの投資を売却すると、キャピタルゲインス税が課せられる場合があります。ここでは、より良い税効率、相続計画、通貨のメリットを提供する居住者向けの代替投資手段が利用可能です。
ポルトガルでのUK物件の税金
イギリスでの主要居住地を売却する場合、ポルトガルの税金が免除されますが、ポルトガルに居住している場合、イギリスのキャピタルゲインスが他の所得に追加され、ポルトガルの所得税の税率で課税されます。もしNHRステータスを持つ場合、免除を受けることができます。また、売却後36か月以内にポルトガルで別の主要住居に再投資することで課税を回避することができます。引退者が保険契約または年金基金に再投資する場合にも、売却後6か月以内に免除を受けることができます。
イギリスの資産や投資に対するEUからの方針を引き起こすBREXITの税金措置に関しての詳細はこちら。
ポルトガルの相続計画
ポルトガルの法的相続法はイギリスとは大きく異なります。「強制相続」規則など、遺言が異なっていても、特定の割合の遺産が配偶者や子供たちに自動的に分配されます。EU規則である「ブリュッセルIV」を利用して自分の遺産にイギリスの法律を適用することもできますが、複雑で望ましくない税金の影響がある可能性があるため、注意深くオプションを考慮してください。 「ブリュッセルIV」の適用はポルトガルの相続税の責任に影響を与えません。
ポルトガル資産に対して配偶者や直近の家族以外の相続人に対して10％の「スタンプ税」を課します。多くの移住者がそうであるように、イギリスの居住地に留まる場合、世界的な遺産はイギリスの相続税の対象になる可能性がありますので、適切に計画を立てるために専門家のアドバイスを受けることが重要です。
税金や財務の事務則の見直しとともに、相続計画は、正しいお金が正しいタイミングで正しい手に渡るようにするための戦略の重要な部分となります。
先を予定する
海外で新しい生活を始めるときにイギリスに戻る可能性は不可能に感じることがありますが、実際にはよく起こることです。孫の存在、喪失、病気などがイギリスに戻る理由になることがあります。このような場合、イギリスがEUの資本の自由に関する規則に拘束されなくなった後のBREXIT後は、より複雑で高価になる可能性があります。再度強調しますが、早めの計画が、投資を税効率化し、新しい生活に適切な形で財務を適切に構築するのに役立ちます。
いずれにせよ、定期的なレビューを実施して、すべてがあなたの状況に最適な方法で設計されているか、新しい課題に対処し、新しい機会を活用できるようにします。
適切な税金計画、年金、資産管理機会を最大限に活用するためには、個別に設計された、国境を越えたアドバイスを受けることが重要です。
地元のBlevins Franksの助言者にご相談ください。
他の財務アドバイザリー記事はBlevins Franksでご覧いただけます。
税率、範囲、免除は変更される場合があります。税金に関する声明は、現行の税法と慣行に基づいており、変更される可能性があります。税金情報は要約されており、個人は個別のアドバイスを求める必要があります。
BREXITが迫っています。最近の時代には、ポルトガルでの居住権を持つイギリスの市民が増加しており、これにより、医療、社会保障、教育などのアクセスに関するイギリス/EU離脱協定の下で市民の権利を保護しています。
ただし、居住者となったときに潜在的な財務上のリスクを回避するために、相続税の調整、税金の計画、年金、投資などが必要になる可能性があります。以下の記事では、Mark Quinn が Blevins Franksでの専門的な知見を提供し、さまざまな状況に最も適しているよう準備を整えます。Blevins Franksはアルガルヴェのイギリスの国民に対して国際的な税金の助言、相続税、年金計画を提供しています。
- ポルトガルの税金 についてもお読みいただくことをお勧めします
- BREXIT: 準備はできていますか？以下のビデオアップデートをチェックしてください
ポルトガルでのライフプランニングにおいて、永住権を超えて考えましょう
Mark Quinn, パートナー, Blevins Franks
この記事は元々Blevins Franksによって公表されました
この記事は元々Blevins Franksによって公表されました
2020年にポルトガルで居住権を確保することが重要ですが、BREXIT後に居住する場合、新しい海外生活に適応するために税金、投資、年金、相続計画を調整することを忘れないでください。
BREXITの移行期間が残り数か月です。多くのイギリス国民が急いでポルトガルでの永住権を確保しています。2020年12月31日以前に法的に定住しておくと、イギリス/EU離脱協定に基づき、健康保険、社会保障、教育、雇用機会へのアクセスが保護されます。
しかし、入念な計画がなければ、居住地を変更することには財務上の落とし穴があるかもしれません。地元の税金や相続規則がどのように機能するかを理解し、新しい家庭と合わせて調整を行う必要があります。
最初から正しくやっておけば、簡単で安価になりますので、研究を行い、専門家のアドバイスを受けることが重要です。ポルトガルにすでに住んでいる場合でも、通常、税金や相続計画を改善するための手段を取ることができます。
ポルトガルの税制
ポルトガルに移住すると、イギリスとはまったく異なる税制に備える必要があります。両国で税制上のメリットはありますが、居住地を変更してからでは機会を逃すことがあります。
ポルトガルに新しく住み着いた人は、国外所得の一部に対して10年間税金免除を提供する非常に有益なâ非常駐の居住者â（NHR）制度に適用される場合があります。前の5年間ポルトガルに居住していない場合、転居後すぐに地元の税務署でNHRに申し込んでください。
NHRに適用されない場合でも、自分の状況や目標に最も適した税金効率の投資、年金、相続計画の解決策を探るべきです。また、イギリスの資産について何か行う前に、自分のオプションを理解し、適切なタイミングが両国の税の負担を削減する方法を理解することが重要です。
ポルトガルでのUK年金の税金
英国では現金の25％を非課税で引き出すことができますが、ポルトガルに居住している場合は、ポルトガルで課税され、他の政府サービス以外のイギリスの年金所得とともに、14.5％から48％までの税率で課税されます。ただし、NHR制度に適用される場合、イギリスの年金に対して10％の固定税率の恩恵を受けることができます。
現在は、年金オプションを見直すよい時期です。例えば、認定外国年金制度（QROPS）に年金を移行することで恩恵を受けることができるかどうかを検討してください。現在は移住者が無税で転送できますが、イギリスはEU/EAAへの転送後に25％の「海外転送料金」を課す可能性があることに注意してください。詳細については年金転送をご覧ください。
ポルトガルでのUK投資の税金
UKISAや保険債などのイギリスの投資商品は、非居住者になった場合には税制上の恩恵が失われる可能性があり、ポルトガルでは利息や配当が課税されます。ポルトガルに住んでいる場合、これらの投資を売却すると、キャピタルゲインス税が課せられる場合があります。ここでは、より良い税効率、相続計画、通貨のメリットを提供する居住者向けの代替投資手段が利用可能です。
ポルトガルでのUK物件の税金
イギリスでの主要居住地を売却する場合、ポルトガルの税金が免除されますが、ポルトガルに居住している場合、イギリスのキャピタルゲインスが他の所得に追加され、ポルトガルの所得税の税率で課税されます。もしNHRステータスを持つ場合、免除を受けることができます。また、売却後36か月以内にポルトガルで別の主要住居に再投資することで課税を回避することができます。引退者が保険契約または年金基金に再投資する場合にも、売却後6か月以内に免除を受けることができます。
イギリスの資産や投資に対するEUからの方針を引き起こすBREXITの税金措置に関しての詳細はこちら。
ポルトガルの相続計画
ポルトガルの法的相続法はイギリスとは大きく異なります。「強制相続」規則など、遺言が異なっていても、特定の割合の遺産が配偶者や子供たちに自動的に分配されます。EU規則である「ブリュッセルIV」を利用して自分の遺産にイギリスの法律を適用することもできますが、複雑で望ましくない税金の影響がある可能性があるため、注意深くオプションを考慮してください。 「ブリュッセルIV」の適用はポルトガルの相続税の責任に影響を与えません。
ポルトガル資産に対して配偶者や直近の家族以外の相続人に対して10％の「スタンプ税」を課します。多くの移住者がそうであるように、イギリスの居住地に留まる場合、世界的な遺産はイギリスの相続税の対象になる可能性がありますので、適切に計画を立てるために専門家のアドバイスを受けることが重要です。
税金や財務の事務則の見直しとともに、相続計画は、正しいお金が正しいタイミングで正しい手に渡るようにするための戦略の重要な部分となります。
先を予定する
海外で新しい生活を始めるときにイギリスに戻る可能性は不可能に感じることがありますが、実際にはよく起こることです。孫の存在、喪失、病気などがイギリスに戻る理由になることがあります。このような場合、イギリスがEUの資本の自由に関する規則に拘束されなくなった後のBREXIT後は、より複雑で高価になる可能性があります。再度強調しますが、早めの計画が、投資を税効率化し、新しい生活に適切な形で財務を適切に構築するのに役立ちます。
いずれにせよ、定期的なレビューを実施して、すべてがあなたの状況に最適な方法で設計されているか、新しい課題に対処し、新しい機会を活用できるようにします。
適切な税金計画、年金、資産管理機会を最大限に活用するためには、個別に設計された、国境を越えたアドバイスを受けることが重要です。
地元のBlevins Franksの助言者にご相談ください。
他の財務アドバイザリー記事はBlevins Franksでご覧いただけます。
税率、範囲、免除は変更される場合があります。税金に関する声明は、現行の税法と慣行に基づいており、変更される可能性があります。税金情報は要約されており、個人は個別のアドバイスを求める必要があります。
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