Estate Planning in Portugal - 3 mistakes to avoid
Insights by the experts at Blevins Franks
🌍 Часть сети My Guide
Планирование имущественных отношений для британских экспатов в Португалии: 3 ошибки, которые следует избежать. Наследственный налог в Португалии и правовые нормы о наследовании отличаются от таковых в Великобритании, и вам может быть удивительно узнать, что ваше завещание может не сработать так, как планировалось в Португалии. Тем не менее, есть шаги, которые можно предпринять, чтобы гарантировать, что ваше имущество будет распределено в соответствии с вашими желаниями. В статье ниже компания Blevins Franks объясняет некоторые из подводных камней и возможные решения.
Blevins Franks предоставляет консультации по управлению богатством и налоговому планированию для британских экспатов в Португалии. Их истинности и экспертизы могут сэкономить вам деньги и помочь избежать непредвиденных последствий, которые могут возникнуть из-за глупых решений. Blevins Franks предлагает онлайн и личные консультации - с ними можно связаться здесь.
Три ошибки, которые следует избежать при планировании имущественных отношений для Португалии
Дэн Хендерсон, партнер, Blevins Franks
Эта статья была опубликована компанией Blevins Franks
Планирование имущественных отношений всегда требует внимательного рассмотрения, но для экспатов - еще более важно, поскольку они сталкиваются с двумя ключевыми сложностями. Во-первых, есть юридический элемент â сможет ли ваше завещание работать так, как должно быть в Португалии, чтобы гарантировать, что правильные люди получат ваше имущество? Затем есть проблемы с межгосударственным налогообложением â какую часть вашего наследия заберут налоги?
Поскольку как право наследования, так и режимы налогообложения отличаются в Португалии и Великобритании, бездействие маловероятно приведет к тем результатам, которые вы хотите; вам нужно принимать меры, чтобы избежать некоторых распространенных ошибок.
Ошибка 1: Предположение, что ваши желания будут выполнены
Первой большой ошибкой, которую допускают многие люди, является предположение, что один раз написав завещание, ваши намерения будут исполнены в Португалии.
В отличие от Великобритании, где вы можете оставить свое имущество тому, кого хотите, португальское право âпринудительного наследияâ предписывает, что определенные члены семьи автоматически должны получить часть вашего имущества. Если вы являетесь резидентом Португалии, то это ставит вашего супруга и детей на первое место для наследования по крайней мере половины вашего всемирного имущества (за исключением непортугальских недвижимостей), даже если вы номинируете иначе в своем завещании.
Вы можете объехать принудительное наследство, применяя Регламент ЕС о наследовании, âБрюссель IVâ. Это позволяет вам выбрать закон о наследовании вашей страны гражданства вместо закона вашей страны резидентства. Вам нужно будет указать это в своем завещании, в противном случае автоматически будет применяться португальское законодательство (как это было с 2015 года).
Однако следует помнить, что Брюссель IV довольно немного тестировался и может принести неожиданные последствия. Например, хотя у него нет значения для того, как облагается налогами ваше имущество, применение Брюсселя IV может повлиять на ваш статус домицилий и ответственность за налог на наследование в Великобритании. Может быть и более подходящие способы гарантировать распределение вашего имущества в соответствии с вашими желаниями, поэтому изучите свои варианты.
Ошибка 2: Предположение, что вашу семью будут признавать как таковую
Португалии версия налога на наследование - штамповой налог - является относительно мягким. На фиксированной ставке в 10%, он затрагивает только португальские активы и не распространяется на супругов и прямых членов семьи (восходящих и нисходящих). Но что перечисляет государство как âсемьюâ для этих целей?
Португалия имеет довольно традиционное представление о семье. В то время как женатые/гражданские партнеры и биологические дети признаются как прямые члены семьи, неженатые пары и приемные дети могут не быть. Это применяется не только к штамповому налогу, но и к законодательству о наследовании, если вступает в силу принудительное наследство. Для некоторых это может привести к ненужному налоговому счету и даже намеренному лишению наследства определенных членов семьи.
Например, если у вас есть дети от предыдущего брака и вы оставите все супругу, когда ваши дети придут наследовать, их будут признавать как приемные дети (не прямые члены семьи) и столкнутся с 10% штампового налога на португальские активы.
Есть шаги, которые вы можете предпринять, чтобы убедиться, что определенные наследники имеют право на доступные льготы. Например, после двух лет проживания вместе пару можно рассматривать как женатую пару для налоговых целей; регистрация не требуется, но вам нужно будет сообщить налоговой службе. Португальские власти также признают законно усыновленных детей как прямых членов семьи для целей наследования.
Ошибка 3: Предположение, что вам не придется столкнуться с налогом на наследование в Великобритании
Имущество в мире облагается налогом на наследование в Великобритании на основе домицилии, а не резиденции. В то время как определение законного места жительства довольно прямолинейно â вы будете считаться резидентом, если проведете определенное количество дней в этой стране или выполните другие условия â нет определенной формулы для определения домицилии. Это плохо узнаваемая область.
После лет проживания за границей многие британские экспаты остаются с домицилием в Великобритании. Даже те, кто разорвал все связи с Великобританией, чтобы приобрести домицилий на выбор за границей, могут быть обмануты. Как показано многими законодательными случаями, гораздо сложнее доказать утрату домицилия происхождения, чем подтвердить домицилий на выбор. Недавние изменения правил также сделали проще для нерезидентов Великобритании вернуться обратно в сеть.
Если вы признаны как обладатель домицилия в Великобритании, на все ваше имущество в мире будет обязательна ставка налога на наследование в Великобритании в размере 40% (за исключением некоторых льгот). Однако, где бы вы ни находились, все активы Великобритании остаются подлежащими налогу на наследование в Великобритании.
И что насчет португальских активов, которые также подпадают под штамповой налог в Португалии? Хотя части вашего имущества могут быть облагаемыми налогом в обеих странах, двустороннее налоговое соглашение между Великобританией и Португалией включает меры для предотвращения двойного налогообложения одного и того же актива. В любом случае тщательное планирование налогов может помочь обеспечить, что ваши избранные наследники не будут сталкиваться с ненужным налоговым счетом.
В итоге имущественное планирование является сложной областью, особенно когда вам нужно учитывать закон о домицилии и налоговые режимы двух стран. Получите профессиональную, персонализированную консультацию для того, чтобы у вас было спокойствие в том, что правильные деньги попадут в правильные руки наиболее налогоэффективным способом возможным.
Налоговые ставки, области и льготы могут изменяться. Любые утверждения о налогообложении основаны на нашем понимании действующего налогового законодательства и практики, которые могут быть изменены. Информация о налогообложении была суммирована; отдельные лица должны получить персонализированную консультацию.
Вы можете найти другие статьи о финансовых консультациях, посетив наш веб-сайт здесь www.blevinsfranks.com
Blevins Franks предоставляет консультации по управлению богатством и налоговому планированию для британских экспатов в Португалии. Их истинности и экспертизы могут сэкономить вам деньги и помочь избежать непредвиденных последствий, которые могут возникнуть из-за глупых решений. Blevins Franks предлагает онлайн и личные консультации - с ними можно связаться здесь.
- Вам также может понравиться - Информация о налогах в Португалии
- Смотрите больше статей от Blevins Franks
Три ошибки, которые следует избежать при планировании имущественных отношений для Португалии
Дэн Хендерсон, партнер, Blevins Franks
Эта статья была опубликована компанией Blevins Franks
Планирование имущественных отношений всегда требует внимательного рассмотрения, но для экспатов - еще более важно, поскольку они сталкиваются с двумя ключевыми сложностями. Во-первых, есть юридический элемент â сможет ли ваше завещание работать так, как должно быть в Португалии, чтобы гарантировать, что правильные люди получат ваше имущество? Затем есть проблемы с межгосударственным налогообложением â какую часть вашего наследия заберут налоги?
Поскольку как право наследования, так и режимы налогообложения отличаются в Португалии и Великобритании, бездействие маловероятно приведет к тем результатам, которые вы хотите; вам нужно принимать меры, чтобы избежать некоторых распространенных ошибок.
Ошибка 1: Предположение, что ваши желания будут выполнены
Первой большой ошибкой, которую допускают многие люди, является предположение, что один раз написав завещание, ваши намерения будут исполнены в Португалии.
В отличие от Великобритании, где вы можете оставить свое имущество тому, кого хотите, португальское право âпринудительного наследияâ предписывает, что определенные члены семьи автоматически должны получить часть вашего имущества. Если вы являетесь резидентом Португалии, то это ставит вашего супруга и детей на первое место для наследования по крайней мере половины вашего всемирного имущества (за исключением непортугальских недвижимостей), даже если вы номинируете иначе в своем завещании.
Вы можете объехать принудительное наследство, применяя Регламент ЕС о наследовании, âБрюссель IVâ. Это позволяет вам выбрать закон о наследовании вашей страны гражданства вместо закона вашей страны резидентства. Вам нужно будет указать это в своем завещании, в противном случае автоматически будет применяться португальское законодательство (как это было с 2015 года).
Однако следует помнить, что Брюссель IV довольно немного тестировался и может принести неожиданные последствия. Например, хотя у него нет значения для того, как облагается налогами ваше имущество, применение Брюсселя IV может повлиять на ваш статус домицилий и ответственность за налог на наследование в Великобритании. Может быть и более подходящие способы гарантировать распределение вашего имущества в соответствии с вашими желаниями, поэтому изучите свои варианты.
Ошибка 2: Предположение, что вашу семью будут признавать как таковую
Португалии версия налога на наследование - штамповой налог - является относительно мягким. На фиксированной ставке в 10%, он затрагивает только португальские активы и не распространяется на супругов и прямых членов семьи (восходящих и нисходящих). Но что перечисляет государство как âсемьюâ для этих целей?
Португалия имеет довольно традиционное представление о семье. В то время как женатые/гражданские партнеры и биологические дети признаются как прямые члены семьи, неженатые пары и приемные дети могут не быть. Это применяется не только к штамповому налогу, но и к законодательству о наследовании, если вступает в силу принудительное наследство. Для некоторых это может привести к ненужному налоговому счету и даже намеренному лишению наследства определенных членов семьи.
Например, если у вас есть дети от предыдущего брака и вы оставите все супругу, когда ваши дети придут наследовать, их будут признавать как приемные дети (не прямые члены семьи) и столкнутся с 10% штампового налога на португальские активы.
Есть шаги, которые вы можете предпринять, чтобы убедиться, что определенные наследники имеют право на доступные льготы. Например, после двух лет проживания вместе пару можно рассматривать как женатую пару для налоговых целей; регистрация не требуется, но вам нужно будет сообщить налоговой службе. Португальские власти также признают законно усыновленных детей как прямых членов семьи для целей наследования.
Ошибка 3: Предположение, что вам не придется столкнуться с налогом на наследование в Великобритании
Имущество в мире облагается налогом на наследование в Великобритании на основе домицилии, а не резиденции. В то время как определение законного места жительства довольно прямолинейно â вы будете считаться резидентом, если проведете определенное количество дней в этой стране или выполните другие условия â нет определенной формулы для определения домицилии. Это плохо узнаваемая область.
После лет проживания за границей многие британские экспаты остаются с домицилием в Великобритании. Даже те, кто разорвал все связи с Великобританией, чтобы приобрести домицилий на выбор за границей, могут быть обмануты. Как показано многими законодательными случаями, гораздо сложнее доказать утрату домицилия происхождения, чем подтвердить домицилий на выбор. Недавние изменения правил также сделали проще для нерезидентов Великобритании вернуться обратно в сеть.
Если вы признаны как обладатель домицилия в Великобритании, на все ваше имущество в мире будет обязательна ставка налога на наследование в Великобритании в размере 40% (за исключением некоторых льгот). Однако, где бы вы ни находились, все активы Великобритании остаются подлежащими налогу на наследование в Великобритании.
И что насчет португальских активов, которые также подпадают под штамповой налог в Португалии? Хотя части вашего имущества могут быть облагаемыми налогом в обеих странах, двустороннее налоговое соглашение между Великобританией и Португалией включает меры для предотвращения двойного налогообложения одного и того же актива. В любом случае тщательное планирование налогов может помочь обеспечить, что ваши избранные наследники не будут сталкиваться с ненужным налоговым счетом.
В итоге имущественное планирование является сложной областью, особенно когда вам нужно учитывать закон о домицилии и налоговые режимы двух стран. Получите профессиональную, персонализированную консультацию для того, чтобы у вас было спокойствие в том, что правильные деньги попадут в правильные руки наиболее налогоэффективным способом возможным.
Налоговые ставки, области и льготы могут изменяться. Любые утверждения о налогообложении основаны на нашем понимании действующего налогового законодательства и практики, которые могут быть изменены. Информация о налогообложении была суммирована; отдельные лица должны получить персонализированную консультацию.
Вы можете найти другие статьи о финансовых консультациях, посетив наш веб-сайт здесь www.blevinsfranks.com
По My Guide Algarve
